노란우산공제 해지 환급금 계산 & 폐업시(소득공제 및 중도해지)

사업자라면, 꼭! 가입하라고 권유하는 노란우산공제! 실제로 종합소득세 때, 소득공제 혜택이 어마무시하기 때문에 무조건 공제한도까지 가입하는게 좋습니다.

 

 

단, 중도해지할 경우 환급금에 대해 기타소득세가 붙기 때문에 1년이내 중도해지하실거라면, 가입하지 않으시는게 좋아요.. 

 

 

아래에서 "노란우산공제 해지 환급금"에 대해 자세히 설명드릴게요 :D

 

 

 

 

노란우산공제 홍보 동영상(출처 : 중소기업중앙회)

중소기업중앙회의 노란우산공제 홍보 영상(왠만한 장점은 다 설명되어 있음)

 

 

영상에서 보시는 것 처럼 노란우산 공제의 가장 큰 장점은 바로 "소득공제" 입니다.

 

 

 

월 17만원(연 200만원) 적금하고, 종합소득세 때 최소 77만원 공제받는 꿀 상품

연 매출 1억이 넘는 개인사업자의 경우 연 200만원 소득공제 꽉 채워서 부으면, 종소세 때, 무려 77만원에서 많게는 92만4천원을 돌려받습니다.

 

 

어마어마한 혜택이죠... 말 그대로 다른 혜택 쌉무시하고, 소득공제 만으로도 무조건 가입해야 됩니다. 노란우산공제는요!!

 

 

 

"하지만, 중도해지시"

"원금손실 및 기타소득세 부가됨!"

 

 

 

그런데 많은 사람들이 간과하는 사실 중 하나가! 중도 해지시 불이익입니다.

 

 

 

노란우산공제 중도 해지시, 원금 및 이자를 다 받지 못하는 경우도 있음

보시는 것 처럼 1년 이하(12개월) 납부 후 해지한다면 원금의 80~90%밖에 받지 못하며 그간 이자를 받을 수 없습니다. 그 후 중도해지를 한다고 해도, 원금은 다 받지만 이자를 다 받을 순 없습니다.

 

 

 

 

위에서 말하는 일반해약은 가입자 임의로 해약하는걸 말하고, 간주해약은 일반해약보다는 패널티가 적지만, 그 역시 패털티가 있습니다.

 

 

폐업의 경우 정상적인 해지 사유에 해당되므로 폐업시에는 정상적으로 환금급과 이자까지 모두 받을 수 있습니다.

 

 

 

"더 무서운건, 기타소득세 부가!!"

 

 

임의해약 및 강제해약을 할 경우, 해약환금급에 대해 기타소득세가 부과됩니다. 

 

 

노란우산공제 중도 해지 환급금은 [환급금액 - 기타소득세]로 계산하시면 되는데,

 

 

사실상 1년 이상 납부하면 해지환급금은 납부금액과 같습니다. 여기서 여태껏 혜택받은 소득공제 중 일부를 뱉어내야 되는데!! 기타소득세 계산이 필요한거죠

 

 

 

해지환급금 시뮬레이션

월 납입금 : 20만원
납부기간 : 5년
해약방법 : 임의해약

납입금액 : 1200만원
기타소득세 : 762,300원
{1,200만원-(1,200만원-385만원*)}*16.5%
소득공제를 5년간 385만원(38.5%) 받았을 경우

해지환급금 시뮬레이션을 돌려보면 월 20만원씩 5년간 납입할 경우 납입금액은 1,200만원입니다. 

 

 

10년간 매년 38.5%의 공제를 받았다면, 한도인 200만원 x 38.5% x 5년이므로 공제받은 금액은 총 385만원이예요. 그렇게 공제금을 제와하고 16.5%를 곱하면 기타소득세는 762,300원입니다.

 

 

뭐... 5년간 소득공제는 385만원 받고, 기타소득세 76만원 정도 내면 그래도 5년동안 약 310만원 정도 이익을 본 셈이긴 합니다.

 

 

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사실, 노란우산공제라는 제도 자체가 "퇴직금"이라는게 별도로 없는 소상공인 및 사업자를 위해 안정되 노후를 위해 국가가 지원하는 사업이므로,,

 

 

일반 금융상품 보다 당연히 혜택이 좋습니다. 세금으로 메워주는거예요!(중소기업협동조합법에 의거 법적으로 지원됨)

 

 

그러니 사업자라면 무조건 가입하는게 좋습니다.